8月2日，江苏证监局对歌斐资产管理有限公司出具警示函。
经查，歌斐资产管理有限公司披露的基金2020年报、2021半年报、2021年报、2022半年报中，有关创世鼎兴三期壹号并购私募基金、创世鼎兴三期贰号并购基金的部分底层资产与实际情况不符。
创世鼎兴三期壹号并购私募基金及贰号并购基金成立于2017年11月，提示信息显示，该项基金存在逾期未清算以及长期处于清算状态基金。
歌斐资产管理有限公司（下简称“歌斐资产”）是上海诺亚投资管理有限公司全资子公司，后者大股东为诺亚创始人汪静波，持股比例46%。
2022年，歌斐资产全年实现收入13.34亿元，占诺亚控股集团总收入的43.05%。
截至3月31日，歌斐资产管理的总资产规模为1576亿元，同比增长1.3%。其中私募股权占比为84.6%，规模达到1333亿元，其次是公开市场证券，占比7.2%，为113亿元。
歌斐资产所管理的私募股权母基金，共三个系列，包括人民币、美元及S策略（二手份额）。
自开展业务以来，歌斐资产已累计投资213个人民币及美元项目，累计投资金额超过201亿元。
S基金由歌斐资产于2013年率先在国内成立，到2022年末累计投资金额超70亿，累计交易笔数近120笔，平均在投资人首次缴款后的第二年就能够完成首次现金分配。
2022年歌斐资产积极拓展海外业务，海外资产管理规模同比增长 14.7%，达到325.4亿元；收入方面，全年海外板块产生净收入8.3亿元，占诺亚控股集团收入比重由2021年的23.5%提升至26.7%，其中第四季度海外收入占比提升至32.2%。
歌斐资产并不是首次收到此类警示函，2018年7月，中国证券监督管理委员会对歌斐资产管理有限公司采取出具警示函行政监管措施的决定。
系2016年3月成立的歌斐创世优选一号、二号投资基金中受让的基础资产实为借款债权，但合同中披露为应收账款债权。
同时，歌斐资产在基金合同中关于产品风险的揭示前后不一致；对应尽职调查的相关公司审阅不谨慎，导致未发现相关公司的会计报表数据以及相关股权结构明显错误。
原文始发于微信公众号（禾金财经）：歌斐资产再收警示函，占诺亚集团全年收入四成以上
