来源|财富独角兽
三座大山压的广州银行快喘不过气了。
第一座大山莫过于漫漫上市路，如鲠在喉。早在2009年，时任广州银行董事长姚建军就曾公开表明上市意图，高喊“三年上市”的口号，但至今已过去将近16年，甚至更是在2024年年内三度中止，包括3月因IPO申请文件中的财务资料过期而中止，8月再因负责IPO项目的天职国际被暂停从事证券服务业务6个月而中止，9月又因申请文件中记录的财务资料已过有效期而中止，种种迹象无不在表明其上市之路坎坷。
第二座大山是高管腐败，人事结构不稳。2023年11月，据广州市纪委监委消息，广州银行原党委书记、董事长姚建军涉嫌严重违纪违法，目前正接受广州市纪委监委纪律审查和监察调查。2024年11月，广州市人力资源和社会保障局发布新一任市政府任免工作人员名单，其中包括任命李大龙为广州银行董事长，随后广州银行发布公告宣布原董事长丘斌辞任。不仅如此，广州银行还频繁主动要求撤回董高监成员申请材料，显示出人事结构的不稳定性。
第三座大山是经营业绩下滑，盈利困局难解。2021年至2023年广州银行净利润已连续三年下滑，这一趋势在2024年得以延续。同时广州银行多次踩雷房地产集团，加剧了不良贷款风险，资产质量有待增强。
此外，广州银行也面临合规风险，监管处罚不断，而且频繁出现在黑猫投诉平台上，暴力催收、收取高额利息更是“重灾区”。
作为广东省体量最大的银行，一座座大山使广州银行IPO蒙上一层又一层的阴影，何时才能“圆梦”？
01
16年上市未果，2024年年内三度中止
转眼间，距离广州银行的“敲钟梦”已过去将近16年。
据官网显示，广州银行于1996年成立，前身是由46家城市信用合作社组建的广州城市合作银行，2009年更为现名并获准跨区域经营，也就是在这一年，时任广州银行董事长姚建军就曾公开表明上市意图，高喊“三年上市”的口号，但因股权问题致使后续并未能有进展。
直到2018年广州银行引入战略投资者优化了股权结构，并于同年年报中宣布将全面启动A股上市工作，2020年6月上市申请获证监会受理，同年11月获证监会反馈意见，虽此后更新了招股书但未有更多新进展，直到2023年3月深交所受理了上市申请，6个月后更新招股书（申报稿），补充披露了截至2023年上半年的财务数据等信息。
2024年广州银行IPO更是举步维艰，年内甚至出现三度中止。继3月因IPO申请文件中记录的财务资料已过有效期被中止后，广州银行于6月29日更新第5版招股说明书后审核恢复，但8月再度中止，源于负责IPO项目的天职国际因在奇信集团年报审计中未勤勉尽责，制作、出具的审计报告存在虚假记载，被暂停从事证券服务业务6个月。广州银行为正常推进上市进程聘请其他审计机构对天职国际出具的IPO审计报告进行复核，但9月又因申请文件中记录的财务资料已过有效期而第三次中止。
02
空降新帅，高管腐败
广州银行新领导班子成型。
2024年11月13日，广州市人社局正式宣布任命李大龙为广州银行新任董事长，同时免去丘斌的董事长职务。一周左右，广州银行又发布了关于董事长辞职的公告，宣布原董事长丘斌辞任，但并未公布新任董事长的任职公告，国家金融监管局也暂时未有广州银行新任董事长李大龙的任职批复公告。值得注意的是，这已经是广州银行近8年迎来的第三位董事长了。
据公开资料显示，李大龙虽是“空降兵”，但此前在农业银行系统内担任多个重要职位，包括农业银行深圳分行支行副行长（主持工作）、农业银行深圳前海分行行长、农业银行澳门分行副行长以及农业银行广东省分行副行长兼广州市分行行长等职，妥妥的金融界老将。
但毫无疑问的是，新掌门人李大龙肩上的担子可不小。
事实上，将时间线拉长至近一年，广州银行的人事变动更加频繁且复杂。2023年11月，随着原董事长丘斌因到龄退休，广州银行便开启了新一轮的人事调整周期。进入2024年，年内广州银行更是多次主动撤回人事任命。2024年2月，广州银行因主动提出终止审查独立董事杨拥军的任职资格而被国家金融监督管理总局广东监管局终止审查；2024年12月，国家金融监督管理总局发布行政许可事项终止审查通知书，宣布终止广州银行关于刘焱拟任该行韶关分行行长行政许可申请事项。这些事件无不显示出广州银行在人事结构的不稳定性。
广州银行更大的内控问题在于原党委书记、董事长姚建军腐败。2023年11月，据广州市纪委监委消息，广州银行原党委书记、董事长姚建军涉嫌严重违纪违法，目前正接受广州市纪委监委纪律审查和监察调查。翻开姚建军的履历，掌舵广州银行已超15年，可想而知“蚕食”程度有多深。
03
广州银行所表现出来的业绩问题及合规问题早已不是秘密。
2021年至2023年广州银行实现营业收入分别为165.64亿元、171.53亿元和160.03亿元，其中2023年同比降幅6.71%；实现的净利润分别为41.01亿元、33.39亿元和30.17亿元，已连续三年下滑。2024年前三季度，广州银行实现营业收入107.63亿元，同比下降12.55%，虽然净利润数据尚未公布，但根据营收状况推测也不会很乐观。
除了盈利能力有所承压，广州银行的资产质量也有待增强。
2021年末至2023年末，广州银行资产总额分别为7200.97亿元、7939.32亿元和8317.27亿元，三年年复合增长率为7.47%，其中发放贷款和垫款净额分别为3779.14亿元、4348.80亿元和4516.17亿元，三年年复合增长率为9.32%。
2021年末至2023年末，广州银行不良贷款余额分别为60.84亿元、97.10亿元、95.11亿元；不良贷款率分别为1.57%、2.16%、2.05%。尽管广州银行2023年加大不良处置力度，通过第三方转让处置了30.8亿元不良贷款，还计提了22.9亿元的减值准备，资产质量得以优化，但超过2%的不良率在同业中仍是处于较高水平，远超A股银行平均不良率。如此庞大的不良贷款规模，与广州银行精准踩雷问题房企有一定的关系。
广州银行频收巨额罚单，直指存在内控管理漏洞，也为IPO之路添上一层阴影。
2024年2月，广州银行南京分行因个人消费贷款贷前调查不到位、流动资金贷款贷后管理不到位、流动资金贷款被挪用、固定资产贷款受托支付管理不到位、高管人员未经任职资格核准即履职，被罚款225万元；2024年7月，广州银行信用卡中心因信用卡授信额度管理严重违反审慎经营规则、信用卡风险监测机制存在缺陷，被罚没合计350.71万元；2024年11月，广州银行佛山分行因贷款业务严重违反审慎经营规则，被罚款40万元。
也就是说，光2024年广州银行就被罚款超过600万元。一系列罚单的背后，暴露了广州银行在合规方面存在严重问题。
不仅如此，广州银行还频繁出现在黑猫投诉平台上，暴力催收、收取高额利息更是“重灾区”。
当然，广州银行的问题还远不止这些。
新掌门人李大龙接手满身“疾病”的广州银行，如何实现“上市梦”或仍为下一阶段的必修课。
原文始发于微信公众号（财富独角兽）：“三座大山”下广州银行IPO长跑16年仍未果，新掌门人李大龙掌舵下能否“圆梦”？
