东莞银行多事之秋：IPO16年未果，股权关系不明晰，收大额罚单

来源|财富独角兽

东莞银行漫漫上市路又迎新进展。

继2024年年内两度因财务资料过期IPO审核被“中止”后，东莞银行于2024年年底更新提交相关财务资料，IPO审核状态也从“中止”变更为“已受理”。

起了个大早，连晚集都没赶上，说的正是东莞银行。

据公开资料显示，早在2008年东莞银行就想登陆资本市场，并于2012年进入IPO“落实反馈意见”阶段，但2014年因未完成预披露而被终止审查，时隔四年才重启上市，在广东证监局办理了辅导备案登记，进入上市辅导期，后于2019年报送招股书且得到证监会反馈，2023年3月全面注册制正式落地实施后如期完成申报，IPO上市审核过渡至深交所。步入2024年，东莞银行的IPO之路更加步履维艰，3月31日IPO审核因申请文件中记录的财务资料已过有效期而中止，6月29日更新提交财务资料IPO重启审核，9月30日因相同的问题再度中止，12月30日再次更新了招股书。

也就是说，自东莞银行首次提交IPO材料至今，经历了多次中断和重启，已经候场16年之久，至今仍未成功上市。

背后的原因有很多，东莞银行股权关系不明晰，收大额罚单，资产质量堪忧，资本充足水平波动式下滑早已不是秘密。

股权关系不明晰，内控能力有待提升

天眼查APP数据显示，东莞银行原名为东莞市商业银行股份有限公司，在原东莞市14家城市信用社以及19家独立核算营业部清产核资及重组的基础上于1999年组建设立，目前经营业务主要包括存贷款、结算、票据承兑与贴现、银行卡、金融投资、同业拆借、外汇买卖以及代理收付款项和代理保险等。

兜兜转转十余载，东莞银行仍未实现上市梦想，背后的原因或在于其部分股权关系不明晰。

据最新招股说明书显示，截止2024年6月底，东莞银行已确权股东中，共有股东5080户，其中自然人股东就有5007户，合计持股约5.38亿股，占总股本的22.98%；社会法人股东64户，共持有9.19亿股股份，占总股本的39.24%；国有股东9户，共持有8.79亿股股份，占总股本的37.52%。前十大股东中仅有第一大股东东莞市财政局（21.16%）持股比例超过5%，由于股权较为分散，东莞银行无控股股东及实际控制人。

除了股权分散外，东莞银行还有未亲自或委托他人办理托管手续的自然人股东及法人股东，也意味着一些股权没有确权。

不仅如此，东莞银行还收大额罚单。

2024年国家金融监督管理总局东莞监管分局共披露了13张罚单，其中银行被罚款最多的就是东莞银行，达到210万元，违规事实为贷款业务严重违反审慎经营规则；贷款风险分类不准确；强制借款人购买保证保险；金融服务违规收费等。2024年2月，东莞银行参股的一家村镇银行东莞厚街华业村镇银行也因股权管理严重违反审慎经营规则、贷款业务严重违反审慎经营规则、违规收费，被监管部门罚款100万元。

事实上，2020年以来东莞银行受到行政处罚共计十余宗，涉及处罚金额合计数百万，其中票据业务成为“重灾区”。

此外，东莞银行在催收行为方面也引发了消费者的投诉和不满，进一步加剧了其声誉风险。

资产质量堪忧，半年内将帅齐换？

值得肯定的是，受益于广东省良好的外部环境，东莞银行也快速发展，近年来体量在不断壮大。

据最新年报显示，东莞银行2023年营业收入105.87亿元，同比增长3%；归母净利润40.67亿元，同比增长6.06%。近年来东莞银行营收、净利持续增长，2020年至2022年实现营业收入分别为91.58亿元、95.11亿元和102.79亿元，归母净利润分别为28.76亿元、33.16亿元和38.34亿元。

但步入2024年，东莞银行营利齐降，前三季度实现营业收入76.44亿元，同比下降2.1%；归母净利润32.19亿元，同比下降6.14%。

事实上，受自身业务定位影响，东莞银行整体贷款利率水平不高，近年来受减费让利政策导向、同业竞争加剧以及LPR利率下调等因素影响，东莞银行净息差较低且持续收窄。

数据是最好的证明。东莞银行2020年至2023年净利差分别为2.11%、1.82%、1.72%、1.63%，该项指标不仅持续下滑，而且低于可比上市银行平均值，东莞银行也做出了回应，“主要是由于贷款和投资收益率低于同业可比上市银行。”同期，东莞银行资产利润率也均低于可比上市银行均值。

此外，东莞银行资产质量也不佳。尽管近年来东莞银行总资产规模持续增长，由2020年末的4163.26亿元增长至2024年9月末的6560.08亿元，但不良贷款余额持续走高。

值得一提的是，东莞银行资本充足水平也呈波动下滑趋势，并且低于可比上市银行均值，也意味着抗风险能力处于行业尾部。2020年至2022年末东莞银行资本充足率分别为14.54%、13.32%、13.42%；核心一级资本充足率9.2%、8.64%、8.56%；一级资本充足率为10.03%、9.34%、9.75%；2023年末资本充足率和一级资本充足率虽有所上升，且满足监管要求，但低于可比上市银行均值。

拨备覆盖方面，受房地产业以及建筑业拨备覆盖率下滑等影响，2022年东莞银行整体拨备覆盖率同比下降了5.18个百分点至254.3%，创造了近3年来拨备覆盖率的首次下滑，而2023年进一步下滑至252.86%。

在此背景下，东莞银行将帅相继更替。

2023年10月，东莞银行召开第八届董事会第十六次会议，选举时任行长程劲松为董事长，11月获得监管核准。2024年4月，东莞银行发布公告称，国家金融监督管理总局广东监管局核准了谢勇维担任本行副董事长、行长的任职资格。事实上，早在此前两个月东莞银行就曾公告表示，董事会选举谢勇维为该行副董事长，同意聘任谢勇维先生为本行行长，不再任本行副行长。

至此，东莞银行新任董事长、行长“靴子”落地。

摆在两位领导人面前最大的任务或许就是带领东莞银行完成A股上市重任，但还需等待多少年，尚需市场给出答案，我们拭目以待。

原文始发于微信公众号（财富独角兽）：东莞银行多事之秋：IPO16年未果，股权关系不明晰，收大额罚单