来源|财富独角兽
既要解决合规难题，又要处理信披质量问题，西安银行近期有些忙。
近日，中国人民银行陕西省分行发布的行政处罚信息公示表显示，西安银行因存在“违反支付结算、反洗钱、货币金银、国库及征信管理规定”的违法违规行为，被处以警告并罚款379.2万元处罚。同日，西安银行三名高级管理人员领罚。更为夸张的是，西安银行此前三天连吃10张罚单，合计被罚近700万，凸显其合规问题。
除此之外，西安银行的信披质量也频频被市场质疑。10月31日，西安银行发布的2024年三季报显示，9月末“支付给职工以及为职工支付的现金”为5.56亿元，而中报显示6月末这一指标为5.87亿元。换言之，员工倒贴西安银行3000万元。如此“乌龙”事件再一次将西安银行放到聚光灯下。
而随着郭军的散场，“整改”西安银行的重担便单独压在了新掌门人梁邦海的肩上。此前2023年9月，西安银行发布公告称，原董事长郭军因到退休年龄申请辞去董事长等职务，同时暂由梁邦海代为履行董事长和公司法定代表人的相关职责和义务。直到今年4月，据“西安发布”消息称，梁邦海已出任西安银行党委书记。按照以往惯例，在履行相关程序并报监管核准后，梁邦海将掌舵西安银行。
但这位新掌舵人，自身也存在不少问题。一方面，梁邦海代为履职西安银行董事长已超过6个月，这已超过了监管部门的有关规定。根据2022年9月修订版的《中国银保监会中资商业银行行政许可事项实施办法》第九十八条的相关规定，“代为履职的时间不得超过6个月。中资商业银行应当在6个月内选聘具有任职资格的人员正式任职。”另一方面，梁邦海身兼数职，既是董事长，又代任行长，同时兼任董秘，压力可想而知。
面对如此棘手的问题，新掌门人梁邦海还能撑多久？
01
合规方面明显短板，超期“服役”屡见不鲜
据悉，西安银行前身为西安商业银行，由西安市原41家城市信用合作社和西安市市信用合作社联合社、西安市财政局以及西安市飞天科工贸总公司等9家企业于1997年共同发起设立，2019年3月在上交所挂牌上市。目前西安银行已基本建立了覆盖西安市并辐射陕西省的经营网络，分支机构数量在陕西省内同业中位居前列，跨区域的业务布局有助于其综合实力的进一步提升。
但狂飙之后的西安银行，也留下了“一地鸡毛”。
首当其冲的就属合规问题。
除反洗钱违规外，近两个月西安银行还因信贷违规另收两张罚单。11月13日，国家金融监管总局渭南监管分局行政处罚信息公开表显示，西安银行渭南分行因集团客户统一授信执行不到位，被罚款25万元；12月10日，国家金融监管总局陕西监管局发布的行政处罚信息公开表显示，西安银行健康路支行时任行长秦江因信贷业务违规和员工行为管理不到位，被处以禁止从事银行业工作终身的处罚。
事实上，西安银行频因贷款等业务违规收到大额罚单，夸张的是，三天连吃10张罚单，合计被罚676万，凸显其合规方面存在短板。
2022年开年，西安银行就收到了监管罚单，披露了其多项违规行为，包括：整改不到位、屡查屡犯，贷款用途改变且风险分类不实，理财投资业务投后管理不到位，以信贷资金违规承接表外风险资产，违规续发理财产品对接风险资产，违规开展金融创新业务，违规收取保证金案，投资业务严重影响审慎经营规则等。2023年，西安银行又分别因“贷后管理不到位，贷款资金被挪用、流动资金贷款用于项目建设、自营投资投前调查不审慎”被处罚145万元，因“信贷业务管理不审慎”被处罚45万元。
其中还牵扯出西安银行高管贿赂问题。一则针对个人的罚单显示，原西安银行总行首席审贷官贾林平收受贷款客户贿赂，金额巨大，构成犯罪，被判处有期徒刑，其应对西安银行涉案授信业务开展和管理不审慎的违法行为承担直接责任，被禁止终身从事银行业工作。
背后的原因或许与西安银行高管职位常年空缺不无关系。
在梁邦海出任西安银行行长前，此职位已空缺一年半，如今又“顶岗”董事长超半年。
同时西安银行超期“服役”现象也屡见不鲜。此前郭军自2016年8月开始担任西安银行党委书记和董事长一职，但直到2023年9月才宣布离职，任期超过7年。同样的事件也发生在西安银行多位高管身上，更是因此于今年4月收到陕西证监局出具的决定书。
02
净利润倒退到2019年，深陷财报信披危机
管理层诸多瑕疵的西安银行，自然业绩也好不到哪去，不及2019年水平。
2017年至2023年，西安银行的业绩表现呈现出波动式下滑。2017年，西安银行以超过21亿元的净利润，在西安本地法人银行中稳居榜首；2018年实现了营业收入59.76亿元，同比增长21.31%，归母净利润23.62亿元，同比增长10.82%；2019年营业收入进一步增至68.45亿元，同比增长14.54%，归母净利润为26.75亿元，同比增长13.25%。
此后，西安银行的营收、净利润增速降至个位数，2020年营业收入71.38亿元，同比增长4.28%，归母净利润为27.56亿元，同比增长3.03%；2021年营业收入微增至72.03亿元，归母净利润同比增长1.73%至28.04亿元。2022年甚至出现营利齐降，营业收入同比下降8.82%至65.68亿元，归母净利润同比下降13.55%至24.24亿元。虽然2023年有所回升，营业收入同比增长9.7%至72.05亿元，归母净利润同比增长1.56%至24.62亿元，但归母净利润仍不及2019年水平。到了2024年前三季度，西安银行的营业收入为55.29亿元，同比增长9.69%，归母净利润为19.27亿元，同比增长1.14%。
不仅如此，西安银行的资产质量持续承压。
2019年至2024年前三季度，西安银行的不良贷款率分别为1.18%、1.18%、1.32%、1.25%、1.35%、1.64%，不良贷款率从1.18%上升至1.64%，增长了0.46个百分点；但拨备覆盖率呈波动下滑，同期分别为262.41%、269.39%、224.21%、201.63%、197.07%、186.30%，下降了76.11个百分点。
根据此前中国银行业协会发布的2023年度商业银行稳健发展能力“陀螺”评价结果，西安银行排名第28位，相较2022年排名下滑7位，稳健发展能力蹭蹭下降。
除此之外，西安银行的信披质量也频频被市场质疑。10月31日，西安银行发布的2024年三季报显示，9月末“支付给职工以及为职工支付的现金”为5.56亿元，而中报显示6月末这一指标为5.87亿元。换言之，员工倒贴西安银行3000万元。
虽然此后西安银行解释称，财报出现错误，公司现金流量表中的“经营活动现金流出”项目的子目“支付给职工以及为职工支付的现金”部分金额误列示至“支付其他与经营活动有关的现金”子目中，并将财报进行更正。但如此“乌龙”事件再一次将西安银行推上舆论风口。
事实上，这并非西安银行首次出现信披问题。因2020年至2022年资产负债表中“金融投资”科目下部分金融资产分类不准确，西安银行曾收到了陕西监管局下发的警示函，对时任董事长郭军、行长梁邦海等给予警示。
谁能替梁邦海分担压力，尚需市场给出答案，我们拭目以待。
原文始发于微信公众号（财富独角兽）：梁邦海掌舵西安银行一年难见起色：业绩倒退至2019年水平，财报信披引质疑
